Il Modello Organizzativo Previsto dalla Normativa sulla Responsabilitá Amministrativa delle Imprese

Il D.Lgs. n. 231/01 introduce per la prima volta nel nostro ordinamento l'obbligo di dover rispondere, in quanto persona giuridica, per i reati commessi all'interno della propria struttura aziendale.

E' stata così introdotta la responsabilità in sede penale degli Enti per alcuni reati commessi nell'interesse o a vantaggio degli stessi da persone che rivestono funzioni di rappresentanza, di amministrazione o di direzione dell'ente o di una sua organizzazione dotata di autonomia finanziaria o funzionale e da persone sottoposte alla direzione o alla vigilanza di uno
dei soggetti sopra indicati. Tale responsabilità si aggiunge a quella delle persona fisica che ha materialmente realizzato il fatto.

Il D.Lgs. n. 231/01 tuttavia, ha previsto una sorte di paracadute per
le imprese: le aziende possono cautelarsi adottando e facendo rispettare modelli di organizzazione e gestione interna. In sostanza se la Società dimostra di avere adottato un modello di gestione e prevenzione dei reati
ex D.Lgs 231/2001, tale responsabilità viene esclusa, evitando pesantissime sanzioni a suo carico, quali ad esempio l'interdizione dall'esercizio dell'attività.

Per essere esenti da responsabilità le aziende debbono:

  • adottare, prima della commissione del fatto, modelli organizzativi
    e gestionali idonei a prevenire reati;
  • costituire un organismo dell'ente con compito di vigilare efficacemente sul funzionamento e sull'osservanza di modelli e curare il loro aggiornamento;
  • definire i modelli di organizzazione e gestione;
  • essere in grado di evitare la commissione del reato se non mediante l'elusione fraudolenta dei modelli stessi;
  • individuare le attività nel cui ambito possono essere commessi tali reati; prevedere specifici protocolli diretti a programmare la formazione e l'attuazione delle decisioni dell'ente in relazione ai reati da prevenire;
  • individuare modalità di gestione delle risorse finanziarie idonee ad impedire la commissione di reati;
  • prevedere obblighi di informazione nei confronti dell'organismo deputato a vigilare sul funzionamento e l'osservanza di modelli e debbono introdurre un sistema disciplinare idonea a sanzionare il mancato rispetto delle misure indicate nel modello.